És obligatori el curs de blanqueig de capitals?

L'article 29 de la Llei 10/2010 té dues frases. La primera: «Els subjectes obligats adoptaran les mesures oportunes perquè els seus empleats tinguin coneixement de les exigències derivades d'aquesta Llei».

La segona concreta com: aquestes mesures «inclouran la participació degudament acreditada dels empleats en cursos específics de formació permanent orientats a detectar les operacions que puguin estar relacionades amb el blanqueig de capitals o el finançament del terrorisme i instruir-los sobre la forma de procedir en aquests casos».

Font: Ley 10/2010, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo, artículo 29 (BOE, texto consolidado) (del 30/09/2026)

Als subjectes obligats de l'article 2.1. No són només bancs. Entre d'altres: «els promotors immobiliaris i els qui exerceixin professionalment activitats d'agència, comissió o intermediació en la compravenda de béns immobles» (i en lloguers a partir de certs imports); «els auditors de comptes, comptables externs, assessors fiscals»; els advocats i procuradors quan participen en determinades operacions per compte de clients, com compravendes d'immobles o d'empreses, gestió de fons o creació de societats; i «les persones que comerciïn professionalment amb joies, pedres o metalls preciosos» o amb objectes d'art o antiguitats.

A 31 de desembre de 2024, el Sepblac comptava 26.403 subjectes obligats no financers.

Fonts: Ley 10/2010, artículo 2.1: sujetos obligados (BOE, texto consolidado) (del 30/09/2026) · Comisión de Prevención del Blanqueo de Capitales, «Memoria estadística 2020-2024», tabla 3 (datos del Sepblac) (del 31/12/2024)

El Reial decret 813/2026, en vigor des del 28 d'octubre de 2026, va reformar el Reglament. Per a les empreses petites manté gairebé totes les excepcions, però en treu una: el seu preàmbul diu que es modifica l'article 31 per «suprimir l'excepció recollida fins ara per a determinats subjectes obligats de designar representant davant el Servei Executiu».

És a dir: tota empresa obligada, també la de tres persones, ha de nomenar un representant davant el Sepblac i comunicar-ho. Les petites tenen per a això nou mesos des de l'entrada en vigor.

Fonts: Real Decreto 813/2026, de 7 de octubre: preámbulo, artículo quinto y disposición transitoria segunda (BOE) (del 08/10/2026) · Real Decreto 304/2014 (Reglamento de la Ley 10/2010), artículo 31.1 (BOE, texto consolidado) (del 08/10/2026)

Amb menys de 10 persones i fins a 2 milions d'euros (Reglament, art. 31.1), l'empresa està exceptuada dels procediments escrits, de l'anàlisi de risc documentada, del manual, de l'examen extern i del pla anual de formació (arts. 31, 32, 33, 38 i 39). Continua obligada a tota la resta: identificar, conèixer el titular real, examinar, comunicar, no revelar, conservar deu anys, nomenar representant i «acreditar que el representant davant el Servei Executiu de la Comissió ha rebut formació externa adequada per a l'exercici de les seves funcions» (art. 39.4).

Sobre la formació dels altres empleats, el que hi ha és això i no més: l'article 29 de la Llei demana que els empleats coneguin les seves obligacions i no conté cap excepció; la web del Sepblac presenta aquestes empreses com a exceptuades del pla anual i deixa com a exigència la formació del representant; qui atén el client aplica en persona obligacions de les quals ningú no està exempt; i des del 10 de juliol de 2027 l'article 12 del Reglament (UE) 2024/1624 exigeix formació contínua i documentada a tota entitat obligada, sense llindar de mida.

Cap resolució ni sentència que hàgim trobat no resol el dubte. Ho diem així perquè és així.

Fonts: Real Decreto 304/2014 (Reglamento de la Ley 10/2010), artículo 31.1 (BOE, texto consolidado) (del 08/10/2026) · Real Decreto 304/2014 (Reglamento de la Ley 10/2010), artículo 39 (BOE, texto consolidado) (del 08/10/2026) · Ley 10/2010, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo, artículo 29 (BOE, texto consolidado) (del 30/09/2026) · Sepblac, «Medidas de control interno» (formación de empleados) (del 13/11/2026) · Reglamento (UE) 2024/1624, artículos 12 y 90 (EUR-Lex) (del 19/06/2024)

«Curs anual obligatori» només és literal per a qui ha de tenir pla anual de formació: les empreses de 10 o més persones o de més de 2 milions d'euros, o integrades en un grup que superi aquestes xifres. Per a elles el Reglament afegeix: «Anualment, els subjectes obligats documentaran el grau de compliment del pla de formació».

Per a les petites, ni la Llei ni el Reglament fixen cada quan es forma el representant, ni quantes hores. La Llei parla de formació «permanent»; el reglament europeu parlarà de formació «contínua».

Fonts: Ley 10/2010, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo, artículo 29 (BOE, texto consolidado) (del 30/09/2026) · Real Decreto 304/2014 (Reglamento de la Ley 10/2010), artículo 39 (BOE, texto consolidado) (del 08/10/2026)

No hi ha model oficial de certificat. Els textos demanen que la participació quedi «degudament acreditada» (Llei, art. 29) i que les accions formatives siguin «apropiadament acreditades» i «congruents amb el grau de responsabilitat dels receptors i el nivell de risc de les activitats que desenvolupin» (Reglament, art. 39.2).

A la pràctica, això és poder ensenyar qui es va formar, quan, quantes hores, amb quin contingut i amb quin resultat. És el que recull el dossier de Formativia, persona per persona.

Fonts: Ley 10/2010, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo, artículo 29 (BOE, texto consolidado) (del 30/09/2026) · Real Decreto 304/2014 (Reglamento de la Ley 10/2010), artículo 39 (BOE, texto consolidado) (del 08/10/2026)

No. El Sepblac ho diu a les seves preguntes freqüents: «La llei no obliga que aquests cursos s'hagin de contractar externament ni especifica qui els ha d'impartir. Tampoc no estableix criteris d'homologació o validació dels programes de formació».

I a la seva pàgina d'advertències recorda que «mai no avala ni emet cap opinió sobre l'actuació de tercers». Un curs «homologat pel Sepblac» o «certificat oficial» no existeix: ni el nostre ni cap.

Fonts: Sepblac, «Preguntas frecuentes» de sujetos obligados (del 13/11/2026) · Sepblac, «Advertencias a sujetos obligados» (del 13/11/2026)

La Llei inclou entre les infraccions greus «l'incompliment de l'obligació de formació d'empleats, en els termes de l'article 29» (art. 52.1 r) i no comunicar al Sepblac la proposta de nomenament del representant (art. 52.1 n). Per a les infraccions greus, l'article 57.1 a) preveu una multa «l'import mínim de la qual serà de 60.000 euros».

La dada completa, per no espantar ningú: entre les sancions fermes que publica cada any la Comissió de Prevenció, n'hi consten dues per incomplir la formació d'empleats, totes dues del 2020: a una entitat que comercia amb obres d'art i a una empresa de serveis d'inversió. La publicació és anònima i no diu la seva mida. El motiu per formar l'equip no és la multa: un empleat que no sap reconèixer una operació sospitosa és la porta per on entra el problema.

Fonts: Ley 10/2010, artículo 52.1: infracciones graves (BOE, texto consolidado) (del 30/09/2026) · Ley 10/2010, artículo 57.1 a): sanciones por infracciones graves (BOE, texto consolidado) (del 30/09/2026) · Tesoro, Comisión de Prevención del Blanqueo de Capitales: sanciones firmes publicadas (del 13/11/2026)

El Reglament (UE) 2024/1624 serà aplicable a partir del 10 de juliol de 2027. El seu article 12 demana a tota entitat obligada cursos de «formació contínua» per als seus empleats, «adequats a les seves funcions o activitats», que «es documentaran degudament».

Font: Reglamento (UE) 2024/1624, artículos 12 y 90 (EUR-Lex) (del 19/06/2024)